根据公告，谢瑞麟将向鼎晖发行2.5亿元可换股债券，年息率为5厘，换股价为每股6.4元，较上周五(30日)收市价6.14元溢价4.23%，倘若鼎晖转换全部债券，集团需发行3906.25万股新股，相当于扩大后股本约15.66%，集资所得将拨作一般营运资金，鼎晖同时有权认购另一批可换股债券，金额为2亿元。

    换股价6.4元 溢价4%

    鼎晖是现时内地最大规模私募基金，旗下管理资产金额逾70亿美元(约546亿港元)，投资该基金的客户包括全国社保基金，鼎晖前身为中金的直接投资部，基金近年主力投资内地民企，其中包括蒙牛(2319)、融创(1918)、山水水泥(0691)等，但却绝少投资港资企业。

    谢瑞麟近年大力改革，积极拓展中国业务，今年初向集团董事綦建虹收购谢瑞麟中国及IAC部分股权，发展内地珠宝首饰市场。该公司历史市盈率为7.3倍，为珠宝金饰股中估值较廉宜的一家。